Multe companii mari trimit specialiști care lucrează pentru ei într-o călătorie de afaceri în alt oraș sau altă țară pentru a rezolva anumite probleme. Organizațiile trebuie să își ramburseze angajații pentru cheltuielile de deplasare din finanțele firmei. Lucrătorii detașați trebuie să depună documente în timp util, care sunt dovada costurilor și o anexă la raportul de cheltuieli.
Necesar
- - documente ale angajatului;
- - documente ale organizației;
- - calculator;
- - act local cu privire la suma cheltuielilor dintr-o călătorie de afaceri;
- - forma unui raport anticipat;
- - documente care confirmă cheltuielile în timpul unei călătorii de afaceri;
- - documente completate pentru o călătorie de afaceri.
Instrucțiuni
Pasul 1
Atunci când un angajat pleacă într-o călătorie de afaceri, angajatorul trebuie să întocmească toate documentele în mod corespunzător. Aceste documente ar trebui să includă o comandă pentru o călătorie de afaceri, o atribuire de servicii, un certificat de călătorie de afaceri.
Pasul 2
La întoarcerea dintr-o călătorie de afaceri, angajatul trebuie să completeze un raport de călătorie de afaceri, care este completat în formularul de atribuire a serviciului emis de el la plecare. Angajatul din raport trebuie să reflecte îndeplinirea scopului călătoriei, pentru care a fost îndrumat de companie. Raportul trebuie să conțină o listă de documentație care a fost predată specialistului în scopul încheierii contractelor și semnării de către parteneri (dacă acesta a fost motivul pentru o călătorie de afaceri).
Pasul 3
În termen de trei zile de la întoarcerea din călătorie, călătorul trebuie să completeze un raport în avans în formularul AO-1. În el, el trebuie să calculeze suma totală a cheltuielilor suportate într-o călătorie de afaceri. Acestea includ diurna, a cărei sumă este controlată de organizație prin acte locale sau convenții colective, călătorii, cazare și alte cheltuieli convenite cu angajatorul.
Pasul 4
Toate cheltuielile trebuie documentate, cu excepția diurnei. Lista documentelor trebuie înregistrată pe a doua foaie a raportului anticipat (cu indicarea numelor și sumelor acestora).
Pasul 5
De regulă, înainte ca un angajat să plece într-o călătorie de afaceri, îi sunt emise fonduri responsabile în departamentul de contabilitate. Dacă angajatul a cheltuit aceeași sumă, a reflectat-o în raport și a confirmat-o cu documente, atunci recalcularea nu se face. Dacă un angajat a trebuit să prelungească o călătorie de afaceri sau a trebuit să se afle într-un alt oraș într-o zi liberă și să îndeplinească o funcție de muncă, recalcularea este efectuată de un contabil, luând în considerare toate nuanțele. În acest caz, specialistului i se plătește diferența dintre suma emisă și suma cheltuită. Atunci când angajatul a primit o sumă mai mare decât a cheltuit în timpul călătoriei, el trebuie să restituie restul la casieria organizației.
Pasul 6
Trebuie avut în vedere faptul că suma raportului anticipat este aprobată de șeful întreprinderii. După aceea, se efectuează recalcularea necesară.
