Activitatea ilegală este desfășurarea de activități care vizează obținerea unui profit fără înregistrare și licențe adecvate. Responsabilitatea pentru acest act poate fi penală și administrativă.
Instrucțiuni
Pasul 1
Activitățile ilegale pot fi urmărite în temeiul codului administrativ, penal sau fiscal. Răspunderea stipulată poate diferi atât în ceea ce privește procedura de implicare, cât și posibila pedeapsă.
Pasul 2
Pentru ca o activitate să se califice drept antreprenoriat ilegal, trebuie să îndeplinească două condiții - trebuie să fie sistemică și să vizeze obținerea unui profit. Coerența înseamnă activități care se repetă de mai mult de două ori pe an. Dacă o persoană vinde bunuri la același preț sau pentru mai puțini bani decât a cheltuit pentru achiziționare, atunci acesta nu este antreprenoriat.
Pasul 3
Răspunderea administrativă este prevăzută de articolul 14.1 partea 1 din Codul administrativ al Federației Ruse. Acest articol presupune cea mai ușoară pedeapsă, și anume o amendă de la 500 la 2000 de ruble. În acest caz, faptul activității ilegale de afaceri poate fi detectat de către inspecția de stat, poliție, impozite sau parchet. De obicei, unul dintre angajații acestor structuri vine la cetățean cu un cec. Inițierea activității de birou se realizează pe baza unui protocol întocmit. Merită luat în considerare faptul că este posibil să se aducă o persoană în responsabilitate administrativă numai în termen de două luni de la data elaborării protocolului. Prin urmare, dacă instanța nu are timp să examineze cazul în termenul specificat, judecătorul poate decide să înceteze procedura.
Pasul 4
Cel mai grav lucru care poate amenința un antreprenor care operează fără înregistrare este răspunderea penală. Acesta este prevăzut de art. 171 din Codul penal al Federației Ruse. Dar pentru aceasta, poliția sau parchetul trebuie să demonstreze că statul (cetățeni, organizații) a suferit daune mai mari de 250 de mii de ruble. În practică, este problematic să se dovedească primirea unui venit atât de impresionant (de obicei, astfel de sume sunt deschise în investigarea cazurilor de spălare a banilor), prin urmare, cazurile sunt rareori deschise în temeiul acestui articol. Dacă venitul primit a fost dovedit în valoare de până la 1 milion de ruble, atunci răspunderea pentru aceasta este asigurată sub forma unei amenzi de până la 300 de mii de ruble. sau salariul unui condamnat pentru o perioadă de până la 2 ani sau muncă obligatorie de până la 240 de ore sau arestare de până la 6 luni. Cu o sumă de peste 1 milion de ruble. posibila amendă crește la 500 de mii de ruble. sau salarii de până la 3 ani sau închisoare de până la cinci. Ultimele modificări au eliminat confiscarea bunurilor de pe lista pedepselor.
Pasul 5
Codul fiscal prevede o penalizare de până la 10% din profitul primit, dar nu mai puțin de 20 de mii de ruble. Dacă autoritățile fiscale dovedesc că activitatea a fost desfășurată mai mult de 90 de zile, atunci amenda va fi de 20% din venitul primit, dar nu mai puțin de 40 de mii de ruble. Dacă termenele de înregistrare nu sunt respectate, amenda este cuprinsă între 5 și 10 mii de ruble.
