Organizațiile care efectuează tranzacții prin casier trebuie să respecte disciplina numerarului. Atunci când emite sau primește fonduri, casierul trebuie să emită un extras de numerar. Acest document a fost aprobat prin ordin al Ministerului Finanțelor al Federației Ruse și are numărul 5-G. De asemenea, puteți dezvolta singur formularul, aprobându-l în politica contabilă a organizației.
Necesar
- - documente justificative;
- - forma raportului de numerar.
Instrucțiuni
Pasul 1
În primul rând, puneți data și numărul de serie al documentului. Introduceți numele organizației, de exemplu, LLC „Romashka”, o unitate structurală. Mai jos, indicați numele, prenumele și patronimicul angajatului care a furnizat raportul. Notați datele pașaportului său (serie, număr, eliberat de cine și când, numărul unității structurale). Dacă angajatului i s-a atribuit un număr de personal la angajare, introduceți-l în extrasul de numerar.
Pasul 2
Mai întâi, indicați sumele care au fost emise persoanei responsabile de la casă (introduceți aceste informații pe baza unui ordin de numerar de cheltuieli). Apoi, scrieți detaliile cheltuielilor angajatului. Aici trebuie să specificați tipurile de plăți (de exemplu, tarif, cazare, cumpărare de bunuri de uz casnic etc.). Vă rugăm să rețineți că toate informațiile sunt introduse numai pe baza documentelor justificative (cecuri, facturi, chitanțe etc.) și trebuie completate corect.
Pasul 3
Pe verso, scrieți detaliile documentelor justificative - număr, dată. Introduceți suma afișată pe chitanță. Deoarece numai acele cheltuieli care sunt justificate economic sunt acceptate pentru contabilitate, indicați într-o coloană separată suma acceptată pentru contabilitate.
Pasul 4
Întocmește casa de marcat într-un singur exemplar. Poate fi completat folosind programe automate sau manual. Contabilul, contabilul șef și casierul trebuie să scrie raportul. Amintiți-vă că angajatul însuși trebuie să introducă informațiile despre documentele justificative, trebuie doar să verificați aceste informații.
Pasul 5
Dacă suma este emisă în valută, atunci raportul trebuie completat corespunzător. Pentru aceasta, există coloane speciale în formular. Raportul este aprobat de șeful organizației sau de un angajat autorizat, după care se înregistrează în registrul de numerar.
