Foaia de parcurs este un document necesar pentru confirmarea expedierii mărfurilor din depozit și acceptarea mărfurilor în depozit. Este scris de persoane responsabile din punct de vedere financiar - magazionerul sau șeful depozitului. Formularul de facturare unificat este reglementat prin Decretul Comitetului de Stat de Stat din Rusia din 25 decembrie 1998 nr. 132 și se numește TORG-12.
Instrucțiuni
Pasul 1
Pregătiți 2 formulare pentru a completa, deoarece factura trebuie completată în două exemplare: primul trebuie să rămână la organizația furnizor și este documentul contabil principal pentru eliminarea articolelor de inventar, al doilea este dat organizației care cumpără și servește ca bază pentru afișarea de bunuri și materiale.
Pasul 2
În rândul „Expeditor”, indicați numele expeditorului, în conformitate cu documentele de înregistrare și adresa poștală a acestuia.
Pasul 3
În rândul „Furnizor” introduceți numele organizației furnizorilor. Poate fi la fel ca expeditorul sau poate fi o persoană juridică diferită.
Pasul 4
În rândul „Plătitor” introduceți numele organizației de cumpărare.
Pasul 5
În rândul „Motiv”, indicați numărul și data contractului de furnizare sau de cumpărare / vânzare. În plus, sunt indicate numărul și data conosamentului, care a fost emisă pentru organizația transportatorului, dacă este implicată una.
Pasul 6
Specificați numărul și data facturii. Completați tabelul cu o listă de bunuri și materiale. Datele din tabel trebuie să se potrivească exact cu datele din factură pentru lotul de livrare corespunzător.
Pasul 7
Foaia de parcurs trebuie semnată de 3 persoane: contabil șef; angajatul care a autorizat eliberarea încărcăturii (de obicei managerul depozitului) și angajatul care eliberează încărcătura (magazioner). Ambele copii trebuie să fie certificate prin sigiliul organizației de transport.
Pasul 8
Legea permite utilizarea formularelor de factură elaborate de organizație în mod independent. În acest caz, sunt necesare următoarele date: numele documentului și organizația care l-a realizat; data documentului; numele, costul și cantitatea mărfurilor; pozițiile și semnăturile celor responsabili pentru expediere și acceptare; imprimați ambele fețe.
Pasul 9
Persoana responsabilă cu acceptarea mărfurilor la organizația destinatară trebuie să semneze primul exemplar în câmpul „Marfă acceptată” și să pună ștampila companiei destinatarilor. Este posibil să se utilizeze un facsimil al sigiliului, dar acest lucru trebuie stipulat în contractul de livrare
